בתלוש השכר שלכם תוכלו למצוא בעמודת הניכויים, תשלום מס הכנסה. גובה תשלום המס מחושב לפי מספר קריטריונים, וחשוב להכיר אותם על מנת למצות את הזכויות שלנו ולא לשלם יותר מהנדרש.
בוודאי שמעתם את המונחים "תיאום מס" ו"נקודות זיכוי" בעבר , אלו בהחלט נשמעים כמו מונחים מסובכים שרק מומחי פיננסים מבינים בהם, אבל האמת היא שלא צריך לחשוש מהם ואפילו תוכלו בעזרתם להרוויח.
אם אתם אקדמאים, עולים חדשים, חיילים משוחררים או הורים יחידניים – המאמר הזה יכול לעזור לכם במיוחד. בנוסף, גם אם אתם עובדים ביותר מעבודה אחת, בוודאי תוכלו למצוא במאמר זה כמה טיפים שיכולים לעזור לכם לאזן ולהקטין את תשלום מס הכנסה השנתי שלכם.
מה זה בכלל תיאום מס?
תיאום מס הוא תהליך קצר ופשוט שבו אדם מפרט את הכנסותיו לרשות המיסים, והיא מנפיקה לו אישורים על שיעור המס שאמור להיגבות ממשכורתו.
תיאום מס תקף לשנה קלנדרית (מינואר עד דצמבר), ויכול להיות מבוצע בסופה בגין ההכנסות של השנה שחלפה, או בתחילתה בגין ההכנסות הצפויות לשנה הקרובה.
אם ביצעתם מראש תיאום מס, אתם מסודרים מבחינת המס שינוכה מהשכר שלכם לאורך השנה. אם ביצעתם את תיאום המס בסוף השנה, ייתכן ששילמתם לאורך כל אותה שנה מיסים עודפים, ולכן תהיו זכאים להחזר מס.
שתי האפשרויות טובות כי בסוף הכסף ביד שלכם, רק חשוב להקפיד ולזכור לתאם מס כל שנה בשנה.
למה לי לדווח על ההכנסות שלי?
כל זמן שלא ביצעתם תיאום מס, חלק מהמעסיקים שלכם עלולים לגבות מכם את שיעור המס המקסימלי – 50%. (כן, קראתם נכון.)
לדוגמא עובד אשר משתכר ב10,000 ₪ בחודש , עלול לשלם מס הכנסה בגובה של 5,000 ₪ . וזאת לפני ניכויים נוספים כגון ביטוח לאומי, מס בריאות וכו'.
אם כך, מס הכנסה פועל באופן בוא הוא רשאי לגבות את שיעור המס המקסימלי אם לא דיווחתם אחרת, לכן היו אקטיביים בנושא המס שלכם ובצעו דיווח מלא.
אז איך עושים את זה?
כיום רשות המסים מאפשרת לערוך תיאום מס בקלות באתר שלה.
כל שצריך לעשות הוא לדווח על ההכנסות מכל המעסיקים, והרשות מנפיקה את האישורים שעליכם למסור להם כדי שינכו את שיעור המס המתאים.
בנוסף ליישום לעריכת תיאום מס באינטרנט, הרשות פתחה גם מערכת פניות לתיאום מס, שבה ניתן להגיש טפסים ידניים.
בהחלט צעד מבורך שרשות המיסים לא מכריחה אתכם לבחור בדרך ידני או אינטרנטית כך שכל אחד מכם רשאי לבחור את הדרך הנוחה לו.
מה עושים במקרה של הארכת תוקף לתיאום מס?
ייתכן וקיבלתם מכתב מרשות המיסים אשר מציין שקיבלתם הארכה לתוקף תיאום המס שלכם משנת 2019 לשנת 2020. אם כך, מה המשמעות של מכתב כזה?
כפי שכתוב במכתב שקיבלת, אתה פטור רק במקרה שההכנסות שלך לא ישתנו מ-2019 ל-2020.
אם תעבור עבודה, תקבל העלאה במשכורת, תתחיל לעבוד בעבודה נוספת או תתפטר – מומלץ בחום לערוך שוב תיאום מס.
איך מקבלים נקודות זיכוי?
נקודות זיכוי במס הכנסה נועדו לתת הקלות למי שזכאי להן – עולים חדשים, חיילים משוחררים, הורים יחידניים ועוד.
נכון ל-2019, כל נקודת זכות שווה 215 שקל לחודש, ובסך הכל 2,580 שקל בשנה. בתחילת ההעסקה ממלא כל עובד טופס 101, שבו הוא מתאם עם המעסיק את שיעור המס שעליו לנכות משכרו.
באותו טופס יש פירוט של הזכאות לאותן נקודות, חשוב לזכור! סמנו את כל הסעיפים שאתם מתאימים להם.
הנקודות מצטברות ויכולות להקטין בהרבה את המס שתשלמו, ולמעשה להגדיל לכם את המשכורת. אם אתם למשל חיילים משוחררים ובנוסף מגדלים ילד לבד – מגיע לכם זיכוי משמעותי.
לא סימנתי בטופס 101 את הסעיפים, האם אפשר לעשות משהו בדיעבד?
בהחלט כן. החזר מס יכול להינתן עד 6 שנים אחורה, כלומר – גם אם שילמתם מס הכנסה גבוה ממה שהייתם אמורים לשלם, למשל כי המעסיק לא ידע שיש לכם תואר ראשון – תוכלו להגיש בקשה להחזר מס אצל פקיד השומה הקרוב למקום מגוריכם.
אל תדאגו, זה תהליך קצר ומהיר, ובעיקר משתלם מאוד. אולי שילמתם הרבה כסף שלא ידעתם שצריך להישאר אצלכם?
אז לא חשוב אם עבדתם בשתי עבודות או יותר, השתחררתם מהצבא, סיימתם תואר או שאתם מגדלים ילד לבד – כל שקל שנכנס או יוצא מהכיס שלכם חשוב.
בדיוק כפי שבקניות בסופר אתם משווים מחירים וחוסכים כסף, כך עליכם לעקוב ולוודא שלא גובים מכם יותר מדי, ואם כן – לדאוג שהכסף שלכם יחזור אליכם.
